Через сколько приходят деньги после подачи декларации. Как быстро возвращают налоговый вычет

Согласно Конституции, каждый трудоспособный гражданин России обязан уплачивать налоги. Однако есть способ, позволяющий снизить эти затраты. Действие можно выполнить, воспользовавшись налоговыми вычетами.

Общие сведения

Сегодня существует несколько разновидностей льготы. Вычеты могут быть:

стандартными - предоставляются строго определенным законом категориям граждан (малообеспеченным слоям населения, участникам боевых действий и пр.);
социальными - идет возврат части средств потраченных на лечение, обучение и пр.;
профессиональными выдаются в большинстве случаев людьми творческих профессий;
по ценным бумагам - предоставляется в случае убытков налогоплательщика, связанных с ценными бумагами;
имущественными – можно воспользоваться при покупке жилплощади.

Чтобы определить срок возврата, необходимо будет ознакомиться с ст. 78 НК РФ. Следует также знать, что:

подобной льготой можно воспользоваться только один раз в жизни, но после 2014 года это право распространяется на несколько объектов недвижимости;
налоговая декларация на получение имущественного вычета заполняется в год, следующий после совершения операции;
на возможность получения компенсации не влияет место приобретения недвижимости;
максимальная сумма, с которой оформляется вычет, составляет 2 млн. рублей (соответственно, налогоплательщик не может претендовать на выплату денежных средств более 260 тыс. рублей);
у супругов есть возможность получить компенсацию в двойной размере, при условии соблюдения ими всех установленных законодательством правил;
при приобретении жилплощади на сумму ниже 2 млн. рублей, у человека остается право воспользоваться оставшимися процентами вычета при покупке другого объекта недвижимости, при условии, что право получения льготы не было использовано до 2014 года.

Кому положен возврат?

Чтобы гражданину была предоставлена описываемая льгота, он должен:

быть гражданином России;
иметь основания для получения налогового вычета;
иметь официальный доход и уплачивать НДФЛ.

Если у человека на момент приобретения недвижимости отсутствовал официальный заработок, гражданин имеет право подать заявление с просьбой о предоставлении возврата по прошествии некоторого времени.

Возврат подоходного налога не положен следующим категориям граждан:

лицам, которые не являются резидентами РФ, то есть проводят на территории страны менее полугода в год;
проходящим срочную и контрактную военную службу в армии и на флоте;
пенсионерам, в случае, если у них истек трехлетний налоговый период;
детям, не достигшим совершеннолетия, однако за них это могут сделать родители.

Как оформить?

На 2018 год оформление возвращения излишне уплаченных средств - это довольно простая операция, справиться с которой под силу любому человеку. С некоторыми трудностями гражданин может столкнуться лишь при заполнении декларации 3-НДФЛ.

При оформлении документа следует особо обратить внимание на следующие требования:

во избежание отказа в выплате компенсации в декларации и прочих документах следует указывать только точные сведения;
заполнение документации должно производиться печатными буквами, что позволяет работникам налоговой службы лучше разобрать содержание, а также помогает облегчить процедуру сканирования документа;
необходимо исключить любые помарки на полях.

Когда декларация будет заполнена, гражданину следует перейти к оформлению заявления. Т.к. нет установленного законодательством единого его образца, заявление можно заполнять в произвольной форме.

Однако необходимо будет обязательно упомянуть следующие сведения:

место жительство, ФИО и ИНН заявителя;
наименование произведенной налоговой операции, за которую гражданин намеревается получить компенсацию;
сумма денежных средств, на которые претендует человек;
реквизиты банковского счета куда, если налоговый орган вынесет положительное решение, будет перечислена положенная сумма;
дата составления документа и личная подпись налогоплательщика, без которых заявление можно считать не действительным.

Образец заявления на налоговый вычет за покупку квартиры здесь,

образец заявления на налоговый вычет за лечение здесь.

Законодательство

Правовое регулирование получения налоговых вычетов осуществляется Налоговым Кодексом РФ, где содержатся подробные разъяснения, касающиеся различных способов и вариантов предоставления вышеуказанной льготы. Эксперты советуют ознакомиться со статьями 217, 218 и 220 НК РФ.

В январе 2014 года законодательство, касающееся получения налоговых возвратов, претерпело большие изменения. Коррективы затронули многие аспекты, касающиеся процесса предоставления денежных средств, а также самого понятия вычета.

Сколько ждать налоговый вычет?

Основное количество времени, которое гражданин вынужден ожидать решения налогового органа по поводу оформления льготы, уходит на:

проверку и рассмотрение документов налоговой службой;
решение специальной комиссии о предоставлении возврата или отказе в выдаче денежных средств.

В случае положительного решения, определенное количество времени уйдет на перевод денежных средств на личный счет налогоплательщика. Некоторое время может быть затрачено на пересылку документов, если в этом имеется необходимость.

За покупку квартиры

Разбираясь, сколько ждать возврата налогового вычета за покупку квартиры, человек должен знать, что в налоговых органах на рассмотрение заявления уходит примерно от 2 до 4 месяцев. Точный срок зависит от индивидуальных нюансов сложившейся ситуации.

При ипотеке

Если гражданин интересуется, сколько ждать налоговый вычет при использовании средств ипотечного кредитования, он должен знать, что в этом случае можно претендовать на получение денег с процентов, переплаченных по кредиту. Срок предоставления льготы при этом будет стандартный.

После подачи документов

По истечении 3 месяцев с того дня, когда гражданином были поданы документы, в налоговой службе должна состоятся камеральная проверка, после которой человека официально оповестят о принятом решении по его вопросу.

Если налоговая служба задерживает проверку и принятие решения на более длительный срок, гражданин имеет право подать жалобу в соответствующие инстанции.

После камеральной проверки

В течении месяца после проведения проверки на счет, реквизиты которого были указаны гражданином в заявлении, в случае положительного ответа, должны быть перечислены денежные средства. Иное считается нарушением.

Причины увеличения сроков

Сроки получения налогового вычета могут быть увеличены ФНС, если гражданин подал неверные документы либо совершил ошибку в оформлении заявления.

Способы получения возврата

Основным способом, при помощи которого осуществляется возврат излишне уплаченных денежных средств, является выплата через работодателя.

Также существует возможность перечисления определенной суммы на личный счет налогоплательщика. Выбор способа зависит от личного желания заявителя.

На видео об оформлении налогового вычета

В России многие оформляют налоговый вычет. Сроки выплаты положенных денежных средств варьируются. Тем не менее, по закону граждане должны получить вычет в определенное время. Иначе налоговая служба будет платить пени за просрочку. Каковы сроки выдачи налоговых вычетов? С чем может столкнуться население? Ответы вы сможете прочитать ниже!

Понятие возврата

Налоговый вычет - это возврат 13% денежных средств от тех или иных трат. На сегодняшний день в России можно вернуть деньги:

за покупку имущества;
за оплату обучения;
за лечение;
за детей.

При этом оформить вычет разрешается только совершеннолетним гражданам, получающим стабильный доход, облагаемый 13% подоходным налогом. Если это правило не соблюдается, претендовать на возврат средств не получится.

Оформление

Как оформить налоговый вычет? Сроки выплаты положенных денег играют важную роль. Но для начала необходимо разобраться с порядком подачи соответствующего запроса. Иначе можно не ждать возврата НДФЛ.

В целом оформление вычета налогового типа сводится к следующим действиям:

Собрать документы, необходимые для того или иного случая. Точный список необходимых бумаг можно уточнить в ФНС. Он будет отличаться при разнообразных сделках.
Составить заявление на предоставление вычета.
Подать письменный запрос с подготовленными документами в ФНС по месту прописки.
Получить результаты от налоговой службы. При удовлетворении запроса можно ожидать поступления денежных средств на указанный в заявлении счет.

Именно так оформляется налоговый вычет. Сроки выплаты положенных средств варьируются. Какими могут быть ситуации?

Общепринятые правила

Все зависит от ситуации. Какой срок выплаты налогового вычета имеет место в России?

78 статья Налогового кодекса устанавливает жесткие временные рамки в данном отношении. Законодательство РФ гласит, что денежные средства в виде вычетов, а также излишне уплаченных налогов/штрафов/сборов подлежат возврату после письменного обращения налогоплательщика.

Но это еще не все. Каковы сроки выплаты налогового вычета? В 78 статье соответствующего кодекса РФ указывается, что на данную операцию отводится 1 месяц. Отсчет начинается с момента, когда вы подадите заявление установленного образца.

Неоднозначность

Соответственно, если у налоговых органов отсутствуют претензии к документам налогоплательщика, денежные средства обязаны перечислить в течение месяца. Но в Налоговом кодексе не указывается, какой именно месяц считается - полный или неполный.

В буквальном смысле понимается второй вариант развития событий. Предположим, что гражданин заявил о желании получить вычет 28 марта. Тогда к 1 апреля ему должны вернуть денежные средства.

На практике подобные ситуации представить трудно. За указанный период придется проверить документы на налоговый вычет. Сроки выплаты финансовой компенсации при этом не увеличатся. Налоговый кодекс РФ также указывает на то, что все неясности и неточности в законах трактуются в пользу налогоплательщика.

Полные месяцы

Но и это еще не все. Придется изучить налоговое законодательство РФ более детально. Что говорят о полных и неполных месяцах при возврате переплат и вычетов?

Предположим, что оформляется налоговый вычет при покупке квартиры. Сроки выплаты в данном случае будут равны одному месяцу. Гражданин подает декларацию, документы и заявление в марте. Тогда полный месяц истечет в апреле. И к 1 мая налоговые органы обязаны перевести денежные средства на счет налогоплательщику. В случае просрочки полагается уплата пени соответствующим государственным органом за каждый день.

Без заявления

Срок выплаты налогового вычета после подачи заявления с документами и декларацией уже понятен. Он составляет 1 месяц. И не более того. Но это вовсе не значит, что гражданину быстро переведут положенные деньги по указанным реквизитам. Российское законодательство в данной области имеет немало особенностей.

Например, стоит обратить внимание на то, что ФНС начнет обратный отсчет положенного месяца только с момента получения письменного заявления от налогоплательщика. Пока этой бумаги нет, ждать отведенное время на возврат денег не нужно. Налоговые органы могут бесконечно долго оттягивать данный момент.

Можно сказать так: нет заявления - нет денег. Сроки выплаты налогового вычета после подачи декларации без заявления не установлены. Они просто не имеют места.

Практика

В действительности ситуация обстоит иначе. Срок выплаты налогового вычета после подачи заявления по закону равен 1 месяцу. Но на деле налоговые органы обычно продляют этот срок. Как именно?

Путем организации проверки документов. Она называется камеральной. На ее проведение государственным органом отводится всего 3 месяца. И не более того.

Соответственно, после окончания подобного периода налогоплательщику должны или отказать в возврате денег, или перечислить их по указанным реквизитам. Исключение составляют случаи, когда камеральная проверка проводилась без письменного заявления о вычете. В данном случае претендовать на возврат не получится.

Каким будет срок выплаты налогового вычета после подачи заявления на данную операцию вместе с документами и декларацией? При организации камеральной проверки средства обязаны возместить не позже срока окончания проверки или до момента, когда данная операция должны была завершиться.

Отсюда следует, что сроки выплаты налогового вычета увеличиваются на 2 месяца. При камеральной проверке денежные средства возмещают в течение 3 месяцев.

От места и времени

Тем не менее, вся перечисленная ранее информация не является исчерпывающей. На деле бывают иные ситуации. Некоторые налоговые подразделения полагают, что денежные средства в виде возврата или вычета они могут перечислять дольше 3-х месяцев. Сколько именно?

Нужно получить имущественный налоговый вычет? Сроки выплаты денег могут составлять от 1 месяца до 4-х. Как получилась вторая цифра?

Дело все в том, что некоторые ФНС полагают, что при камеральных проверках они должны удостовериться только в подлинности документов и принять соответствующее решение. И уже после того, как налогоплательщику сообщили о положительном ответе на запрос, отсчитывать 1 месяц на перевод денег.

Следует обратить внимание на то, что многие налоговые службы отказываются принимать документы на вычет вместе с заявлением. Это необходимо для того, чтобы избежать лишних споров по срокам возврата средств. Изначально налогоплательщикам рекомендуют подавать декларации и документы для проверки, затем получать ответ от ФНС и только потом писать заявление на вычет. В целом данная процедура нарушает установленное законодательство РФ.

Итоги и выводы

Оформляется налоговый вычет при покупке квартиры? Сроки выплаты полагающихся денег неоднозначны. Как правило, необходимо ждать ответ от налоговых органов о возмещении средств. Средства должны прийти в течение месяца. Или после камеральной проверки. Только после этого можно ждать 13% трат.

На основании всего вышесказанного, налогоплательщики приходят к выводу о том, что налоговый вычет возвращают в течение 4-х месяцев. Три из них - это проверка документов, один - время на совершение банковских операций.

На самом деле по закону указанный процент должен быть возмещен налогоплательщику после окончания текущего месяца при подаче соответствующего письменного запроса при условии отсутствия претензий к предложенным документам. Но на практике граждане обычно просто ждут. Лишние судебные прения им не нужны.

Так на что ориентироваться? Сроки выплаты налогового вычета достигают 4-х месяцев. И не более того. Но в ряде случаев деньги могут возместить быстрее. Делается это на усмотрение налоговых органов. Поэтому изучаемая тема имеет много спорных вопросов.

При всем этом, если налогоплательщик пожалуется на действия налоговой, скорее всего, суд встанет на его сторону. Более точную информацию о сроках возврата вычетов рекомендуется уточнять в каждой ФНС отдельно. Только работники данных государственных органов смогут 100% ответить на поставленный вопрос.

После подачи декларации 3-НДФЛ на налоговый вычет в ИФНС большинство граждан задается вопросом: «Когда же я получу причитающиеся мне выплаты?». Многие считают, что в этом вопросе все зависит только от воли случая и собственного везения. На самом же деле существуют установленные сроки, в течение которых сотрудники налоговой инспекции должны рассмотреть вашу декларацию 3-НДФЛ, вынести решение о выплате денег и, в случае положительного решения, перевести денежные средства по указанным вами ранее реквизитам.

Сроки выплаты налогового вычета после сдачи 3 НДФЛ.

После сдачи декларации, и всех сопутствующих документов в налоговый орган, он осуществляет камеральную проверку, которая включает в себя непосредственную проверку самой декларации, а также всех предоставленных документов на их подлинность, путем запроса информации в соответствующие инстанции, выдавшие эти документы. По завершении камеральной проверки ИФНС выносит решение о предоставлении, либо непредоставлении налогового вычета.

Решение о предоставлении налогового вычета должно быть вынесено в течение 3 месяцев со дня подачи декларации, согласно ст.88 НК РФ.

Не лишним будет отметить, что при наличии у вас личного кабинета налогоплательщика вы можете следить за ходом проверки вашей декларации в разделе «Документы налогоплательщика > электронный документооборот». После вынесения Налоговой службой положительного решения о выплате полагающихся вам вычетов, вам должны перечислить денежные средства, на указанный в заявлении расчетный счет.

В соответствии со ст. 78 налогового кодекса РФ перевод денежных средств может затянуться на один месяц.

Итого, при самом неудачном стечении обстоятельств ждать налоговый вычет придется не более 4-х месяцев. Если срок выплат затянулся на более длительное время, вы можете обратиться в свою налоговую инспекцию для выяснения причин.

С даты подачи документов на налоговый вычет месяц уходит на проверку верности предоставленных данных и ещ до трх на перечисление денег на ваш расчтный счт. Это не значит, вы в обязательном порядке прождте 4 месяца, но максимальный срок таков.

В том случае, если вычет вы получаете через работодателя, месяц уходит у налоговой на проверку документации и предоставления вам справки на вычет, а после подачи документов в бухгалтерию или руководству со следующей зарплаты уже производится выплата вычета за прошлый год.

Согласно закону, на проверку поданных заявителем документов (достоверность, полнота сведений, соответствие требованиям закона, принятие окончательного решения по возможности или невозможности предоставления выплат) налоговому органу отводится 3 месяца. Это так называемая камеральная проверка.

Затем вам должны прислать письмо, из которого вы узнаете о вердикте. Можно также узнать результаты, перейдя на сайт того налогового управления, в которое вы обращались (раздел физические лица - Возврат налога на доходы физических лиц).

Потом нужно будет предоставить налоговому органу реквизиты счета, на который вам впоследствии переведут деньги. Переведут, конечно, не сразу после проверки, придется ждать еще недели 3-4.

Я неоднократно подавал документы в налоговую для получения различных вычетов (обучение, приобретение жилья), и могу сказать, что если все документы поданы и при этом оформлены совершенно правильно - не позднее, чем через три месяца должны перечислить. Но если в ходе проверки бумаг найдут какие-то неточности и Вам придется их исправлять - конечно, дольше ждать придется денег.

Когда я подавал документы на налоговый вычет, мне сообщили, что деньги на счет должны прийти в течении трех месяцев. Все примерно так и произошло, деньги пришли чуть раньше так как им необходимо было закрывать год. В начале ноября я подал документы, в конце декабря пришли деньги.

Вообще конечно деньги на счет поле налогового вычета должны поступить через 3 месяца после подачи заявления в налоговую службу, первый месяц налоговая служба должна проверить на подлинность все предоставленные вами документы, а уже потом произвести отчисления.

В течении 30 дней в налоговой рассматривают и проверяют документы поданные на налоговый вычет при покупки недвижимого имущества. И еще в течении 3-х месяцев вам будет сделано перечисление на банковский счет положенной суммы.

Вычет можно получить и через работодателя путем не удержания подоходного налога из полагающейся зарплаты. Вычет перестают удерживать как только работодатель получает справку из налоговой и не удерживают его до тех пор пока не будет выбрана вся причитающаяся сумма.

После подачи документов на налоговый вычет, сотрудники налоговой службы проводят проверку документации. На проверку отводится три месяца, через 90 дней она должна завершиться и по окончании этого срока налоговая должна принять решение либо о возврате вам налога, либо об отказе в этом. Таким образом, 3 месяца идет проверка, потом по ее итогам перечисляют деньги на р/с в течение месяца. Итого 4 месяца от заявления до денег, а по факту бывает как быстрей, так и медленней.

В течение четырех месяцев, со дня сдачи документов на налоговый вычет, должны перечислить деньги на Ваш счет. Их них, течение 3 месяцев проводят проверку и в течение 1 месяца осуществляется перевод средств.

Иногда (но редко) это бывает значительно быстрее, но налоговая инспекция обязана уложиться в этот четырехмесячный срок.

Если вы недавно купили квартиру и подали на компенсацию вам налогового вычета, то запаситесь терпением. ждать придется от 3-х до 4-х месяцев. Сумма выплаты будет зависеть от суммы уплаченного вами налога на доходы. если зарплата у вас небольшая, то сумма вычета тоже будет скромной и ее будут выплачивать по нескольку лет, пока не выплатят полную сумму компенсации.

Когда мы говорим о скорости работы нашей налоговой службы, то нельзя с точностью сказать, в какие сроки сработает та или иная служба. Могут сработать быстро, а могут и дольше. Если мы говорим о налоговом вычете, то можно сказать лишь максимальный срок ожидания - это 3 месяца.

В определенных ситуациях граждане имеют право на возврат налога. В ситуациях, когда они могут рассчитывать на налоговый вычет и возврат средств на свой счет, требует уточнить срок рассмотрения и сроки возврата. Это позволит исключить недоразумения.

В статье 78-й (пункт № 6) сказано о возврате суммы налога, которая является излишней. Это достигается после камеральной проверки декларации. В 2017-м году налогоплательщики имеют все права подать заявление в налоговую службу с целью возврата лишних средств, уплаченных по налогу.

Налогоплательщики желают узнать сроки возврата денег. Деньги перечисляются на счет лица, подавшего такое заявление в письменном виде. Налоговая служба должна возвратить гражданину заявителю средства в течение месяца после подачи заявления. Такие сроки возврата действуют в 2017.

В случае если налоговая инспекция предъявляет в отношении налогоплательщика какие-либо претензии, находит проблемы в отношении документов, сроки возврата излишних средств будут удлинены. Получить ожидаемую сумму средств можно только лишь после камеральной проверки декларации. Средства возвращаются в течение полного месяца. Известно, что календарные месяцы имеют как тридцать дней, так и двадцать восемь.

К примеру, если заявление подано плательщиком налога в сентябре 2016 года, он должен получить деньги на свой счет в октябре-месяце того же года. В противном случае налоговая служба будет обязана оплачивать проценты за просрочку, за каждый календарный день. Таким образом, можно сделать выводы:

плательщик налога имеет право вернуть свои излишние средств по закону;
для возврата излишек налога гражданин должен подать письменное заявление;
сроки возврата в 2017-м году в рамках одного месяца со дня предоставления заявления.

Если относительно налога имеются какие-либо претензии со стороны налоговой службы, все документы должны быть основательно проверены.

Важно! В той ситуации, когда при составлении заявления были допущены ошибки, оно не может быть рассмотрено и соответственно ожидать возврата излишнего налога не приходится. Для этого необходимо подать другое заявление, уже составленное правильно, без допущения ошибок. Поэтому следует предварительно перепроверить все указанные данные.

Срок возврата после камеральной проверки декларации

Следует понимать, что возврат налога - довольно серьезная процедура, выполнение которой требует немало времени и может быть сопряжено с теми или иными проблемами. В первую очередь важно ежегодно подавать декларацию. Таковая заполняется с помощью 3-НДФЛ формы.

Необходимо подать следующие документы:

заявление, оформляемое с целью вычета налога;
заявление для налогового возврата.

Сроки возврата указаны в законодательстве. Они должны быть в рамках одного месяца. Именно такой срок указан в соответствующей статье и действует с самого момента подачи в налоговую правильно заполненного заявления.

Если со стороны налоговой службы не предъявляются какие-либо претензии, срок перечисления денег на счет будет таким, какой указан в статье 78. Но порой события разворачиваются иначе и налогоплательщик вынужден ожидать, когда все его документы будут проверены. Если налоговая все же предъявит определенные претензии, со стороны плательщика налога потребуется доказать свое право на возврат лишних средств на свой счет.

Срок рассмотрения заявления и важные моменты

Заявление должно быть рассмотрено в течение месяца со дня его подачи. Налоговая служба должна возвратить средства налогоплательщику в следующих ситуациях:

приобретение недвижимости, ремонт в квартире;
приобретение участка земли или дома;
наличие целевого займа (ипотека);
обучение;
затраты на пенсионное добровольное обеспечение;
затраты на лечение;
затраты на медицинское страхование.

Подоходный налог могут возвратить:

лица, которые оплатили обучение детей или свое;
заемщики по ипотеке;
собственники недвижимости;
лица, оплатившие свое лечение, своих родителей и несовершеннолетних детей;
лица, которые вносят средства в пользу пенсионного обеспечения.

В процессе рассмотрения запроса на возврат средств рассматриваются и такие моменты, как срок сдачи НДФЛ. Важно, чтобы в 2017 году вся требуемая документация была правильно составлена и вовремя подана в налоговую. Только тогда можно рассчитывать на возврат денег на свой расчетный счет. Для этого необходимо изучить все законы, действующие в 2017-м году. Только после камеральной проверки декларации налоговая может дать положительный ответ.

Довольно нередко налогоплательщики допускают следующие оплошности:

налоговая служба может потребовать повторного заполнения декларации, если были допущены ошибки, при этом тратится немало времени;
для возврата налога необходимо, чтобы вся документация была в идеальном порядке, в противном случае такой гражданин может столкнуться с серьезными проблемами;
заявления, в которых допущены неточности, ошибки, не принимаются и не рассматриваются;
иногда может иметь место утрата того или иного документа;
чтобы не иметь проблем в процессе возврата средств, следует знать точный срок перечисления денег на счет (в течение месяца).

Возврат средств по налогу представляет собой довольно сложную процедуру. Следует подготовить все необходимые документы:

справка о доходах (граждане получают такую по месту работы);
налоговая декларация, заполненная в соответствующей форме - 3-НДФЛ;
подготовка необходимых документов, которые дают право возврата средств;
налоговая декларация (ее можно отправить почтой либо принести в налоговую службу);
заявление для возможности вычета по налогу;
заявление о перечислении возвращаемого налога на счет;
разрешение от налоговой службы на возможность вернуть налог в свою пользу.

Вернуть средства возможно только после камеральной проверки декларации. Такая занимает срок - 3 месяца с момента подачи запроса. По истечении такого срока гражданин, который подал заявление, получает на руки ответ со стороны налоговой службы. Ответ отправляется в виде письма посредством почты.

Если учитывать, что заявление о предоставлении возможности вернуть средства рассматривается один месяц, а проверка декларации занимает три месяца, самый малый срок, в течение которого гражданин может получить свои средства - около четырех месяцев. Возможно, такая процедура займет больше времени, чем 4 месяца. Это связано с трудностью проверки всей документации.

При обращении в государственные инстанции налогоплательщики нередко сталкиваются с проблемами: что делать, если Налоговая не перечисляет налоговый вычет в срок? Эта ситуация является распространенной, причем нередко – по вине самих заявителей.

Но бывает и такое, что налоговики нарушают права граждан. Куда пожаловаться и какие действия предпринять, чтобы ускорить процесс возврата средств из бюджета?

Налоговая не возвращает вычет НДФЛ – куда жаловаться? Прежде чем задавать такой вопрос, необходимо точно знать, когда по закону должен поступить ответ. В течение какого срока Налоговая перечисляет вычет?

декларация проверяется 3 месяца с момента принятия в ФНС, аналогичный срок рассмотрения 3-НДФЛ на возврат налога, поданной через Личный кабинет, здесь же его можно отследить;
затем нужно подождать еще 1 месяц с момента подачи заявления на возврат или со дня окончания камеральной проверки в соответствии с п.6 ст.78 НК РФ;
несколько дней требуется банку на то, чтобы обработать платеж и зачислить деньги на счет клиента.

Теперь посчитаем, как быстро ИФНС возвращает НДФЛ. Получается, что максимальный срок составляет 4 месяца + еще 1-2 рабочих дня. Указанная позиция подтверждается Письмом Минфина от 11.07.2014 №03-04-05/34120 и Письмом ФНС России от 26.10.2012 №ЕД-4-3/18162@.

Рассмотрим на примере, в какой срок Налоговая должна вернуть вычет за квартиру? Документы вместе с заявлением были поданы 22.03.2019, проверка завершится 23.06.2019, средства отправят до 24.07.2019. Соответственно, ожидать поступления излишне уплаченного налога нужно в течение пары рабочих дней.

Причины, почему ФНС не вернула излишне уплаченный налог

Выяснив, когда Налоговая перечисляет вычет после проверки декларации, нужно понять, с чем могут быть связаны задержки в возврате. Причин не так много:

Вы забыли подать вместе с 3-НДФЛ. Если это так, направить документ можно в любое время. За 30 дней бумагу рассмотрят и отправят средства на банковский счет;
Вы не указали платежные реквизиты или допустили ошибки – деньги не могут дойти;
У Вас есть недоимки по пеням и другим налогам – ИФНС не перечислила компенсацию, так как направила ее на взаимозачет существующего долга;
По результатам рассмотрения декларации было принято решение об отказе – например, есть несоответствия информации, отсутствуют подтверждающие расходы бумаги и т.д. Решение обязательно направляется налогоплательщику;
Заявление было утеряно – такие ситуации встречаются нечасто, но тоже могут стать причиной, почему Налоговая не перечисляет вычет, если прошло 4 месяца;
Вина полностью лежит на ФНС – задержка обусловлена загруженностью, некомпетентностью сотрудников или иными причинами, которые волновать налогоплательщика не должны.

Если ИФНС не возвращает НДФЛ больше месяца с момента принятия решения о вычете, значит, нужно узнать причины просрочек, а после – понять, что нужно делать.

Куда жаловаться на нарушение сроков получения вычета?

Когда Налоговая не перечисляет имущественный вычет в срок без объективных причин, что делать в этой ситуации? Существует несколько способов повлиять на процесс возврата:

Позвоните или лично сходите в ИФНС, если не пришел налоговый вычет в срок, узнайте, с чем связаны задержки;
Подайте заявление руководителю Инспекции, рассказав о сложившейся ситуации – укажите дату отправки документов, наличие задолженностей, число, когда завершилась камеральная проверка, напишите «не могу получить налоговый вычет» в свободной форме. Если Налоговая не возвращает НДФЛ вовремя, требуйте уплаты пени;
Еще один способ – подать жалобу на действия сотрудников. Куда и кому жаловаться, если Налоговая задерживает выплату? Направить запрос следует в надзорную инспекцию, ответ придет в течение 30 суток.

Всю переписку можно также вести через Личный кабинет налогоплательщика. Если налоговая не перечисляет вычет, хотя срок прошел, нужно в ЛК выбрать вверху вкладку “Жизненные ситуации” и далее (в самом низу) – “Прочие ситуации”.

После этого нажимаем на раздел “Жалоба на акты, действия (бездействие) должностных лиц”.

После этого, в новом открывающемся окне, можно будет написать заявление на неправомерные действия ваших налоговиков.

Если ИФНС не выплачивает деньги, за каждый день просрочки будет начисляться процент по ставке рефинансирования ЦБ РФ в рамках п.10 ст.78 НК РФ.

Как подать жалобу на ИФНС за срыв срока выплаты?

Когда не вернули налоговый вычет в срок, составляется жалоба на бездействие в электронном виде. Подать ее просто:

Зайдите на сайт налоговиков nalog.ru, выберите «Все сервисы»;
Кликните по надписи «Обратиться в ФНС России»;
Укажите, что являетесь физическим лицом;
Выберите нужное Управление или ИФНС;
Укажите ФИО, телефон, ИНН, если знаете;
Напишите о проблеме, что Вам не выплатили вычет в течение 4 месяцев.

В пределах месяца ситуация будет изучена, а налогоплательщик получит ответ. Соответственно, при решении в его пользу – деньги будут переведены на банковский счет.

В ситуации, когда сумма возврата была занижена, крайней инстанцией становится суд – иск нужно подать в течение 3 месяцев после отказа налоговиков по п.1 ст.219 КАС РФ.

Как рассчитать размер компенсации за просрочку?

Инспекция обязана вернуть не только НДФЛ, но и проценты за пользование чужими денежными средствами. На что можно рассчитывать? Попробуем разобраться на примере:

Вы подали декларацию и заявление на возврат 200 тысяч рублей с верной информацией;
Срок пропущен на 37 дней;
Ставка рефинансирования – 7,75%;
Компенсация составит: 200 000 * 37 * 7,75% / 360 = 1 593 рубля.

Обратите внимание! С указанной компенсации в следующем году Вы обязаны будете уплатить НДФЛ, подав декларацию. Таким образом, 13% от этой суммы будет возвращено в бюджет.

Теперь Вы знаете, как пожаловаться на Налоговую за невыплату НДФЛ. Если Инспекция не платит, необходимо узнать причину, а после понять, как действовать.

Ситуации, когда ИФНС не возвращает переплату по налогам физическому лицу, встречаются на практике. Однако за просрочку Вам обязаны увеличить сумму к возврату: ведь все это время бюджетная организация распоряжалась Вашими деньгами.

А какие ситуации были в вашей практике? Были ли задержки в выплате и по чьей вине? Поделитесь своей историей в комментариях!

Если Вам необходима личная консультация или помощь в заполнении налоговой декларации 3-НДФЛ, а также отправке ее в налоговую через сервис “Личный кабинет налогоплательщика”, смело переходите на страницу с нашими .