În materialul de astăzi vom vorbi despre algoritmul pentru efectuarea inventarului în produsul software „1C 8.3 Accounting 3.0” și despre cum să anulăm sau să valorificăm produsele pe baza rezultatelor acestuia. Această instrucțiune este, de asemenea, potrivită pentru soluțiile software „1C”, „1C” și „1C Trade Management”.
Schema generală de inventar în produsul software 1C este următoarea:
1. Formarea și completarea unui document de inventar, care există pentru completarea informațiilor faptice despre absența sau prezența articolelor în depozit. Documentul nu creează nicio postare.
2. Dacă este detectată o lipsă de produs, aceasta trebuie anulată folosind un document numit „Anularea mărfurilor”. Mai rar, puteți utiliza „Raportul vânzărilor cu amănuntul”.
3. Dacă există un excedent, atunci acesta este contabilizat cu participarea „Recepția mărfurilor”.
Să ne uităm la aceste documente mai detaliat.
Efectuarea unui inventar al produselor din depozit
În interfața produsului software menționat mai sus, jurnalul documentelor de inventar poate fi găsit în secțiunea numită „Compoziție”:
Pentru a crea un nou inventar, în jurnalul care se deschide, trebuie să faceți clic pe butonul „Creare”. Să completăm antetul documentului cu detaliile numite „Organizare”, „Depozit”:
Următoarea etapă este completarea cantității contabile de produse din depozit. Pentru a efectua această operațiune, trebuie să faceți clic deasupra părții tabelare numită „Umplere” - „Umplere în funcție de soldurile stocurilor”:
Subliniem că cantitatea contabilă se completează nu la momentul curent, ci de la data documentului!
O listă cu toate produsele disponibile va apărea în tabel (conform informațiilor contabile din produsul software 1C):
Vedem 2 coloane:
Fapt cantitativ - această informație trebuie completată cu soldurile efective din depozit. În mod implicit, produsul software completează această sumă cu informații contabile;
Contabilitatea cantităților - câte produse sunt în stoc conform datelor despre produse software.
După ce au fost introduse toate informațiile necesare, notați documentul. Acum puteți imprima documentele primare necesare făcând clic pe butonul „Imprimare”:
Afirmație comparativă - "".
Vă rugăm să rețineți că inventarul în sine nu produce înregistrări contabile. Acum trebuie să valorificați sau să anulați produsele care au nevoie.
„1C”: radierea produselor din depozit
Pentru a anula mărfurile pe baza stocului, trebuie să generați un nou document de anulare.
În „inventar”, apăsați butonul numit „Creare pe baza” - „Stergere de mărfuri”:
Produsul software „1C Accounting 8.3” va crea automat anulări pentru pozițiile în care a existat un deficit:
Dacă totul este făcut corect, atunci pur și simplu apăsați tasta numită „Pass”. Acum să verificăm postările:
Primirea produselor conform inventarului
Capitalizarea produselor se realizează în mod similar cu anularea. În inventar, faceți clic pe butonul „Creați pe baza” - „Postarea mărfurilor”:
Sistemul va genera documentul necesar, unde va trebui să completați detaliile numite „Articol” pentru a-l reflecta în contul „91.01”:
Deci, folosind butonul „Postează”, înregistrăm datele. Apoi, pe baza produselor capitalizate, verificăm corectitudinea tranzacțiilor generate în 1C.
Fiecare organizație care are un inventar în depozitele sale efectuează în mod regulat un inventar. În acest caz, pot fi dezvăluite abateri ale cantității unui anumit articol, atât în sus, cât și în jos. Documentul de inventar din , pe baza căruia se ajustează ulterior datele privind cantitatea de mărfuri, va permite alinierea valorilor efective cu cele specificate în baza de informații.
Logica de inventar este aceeași pentru toate versiunile de 1C:
marfurile excedentare trebuie valorificate;
elementele lipsă trebuie anulate.
Prima etapă de reflectare a rezultatelor inventarului în 1C este crearea și completarea unui document cu același nume, care conține informații despre abaterile existente în depozit. În continuare, bunurile sunt anulate sau valorificate pe baza abaterilor constatate.
Completarea unui document de inventar în 1C: Contabilitate
Pentru această operațiune, un articol separat este furnizat în interfața programului din secțiunea „Depozit”:
Când accesați secțiunea, se deschide o listă cu inventarele finalizate anterior, dar trebuie să creăm un nou document. Acest lucru se face în mod standard făcând clic pe butonul „Creare”:
Vă rugăm să acordați atenție completării câmpurilor din antetul documentului:
trebuie stabilită o dată. Soldurile vor fi completate exact la această dată;
Puteți genera un document pe depozit sau pe persoană responsabilă. La alegerea primei metode se vor completa soldurile depozitului specificat. În a doua opțiune, se vor genera solduri pentru toate depozitele care sunt alocate acestei persoane responsabile.
Să analizăm inventarul depozitului. Documentul trebuie completat; acest lucru se face automat atunci când selectați o metodă de completare din meniul derulant al butonului „Umplere”:
Va fi generat un tabel cu toate mărfurile care sunt listate în depozitul specificat în 1C:
Tabelul arată articolul, cantitățile sale reale și contabile. Documentul poate fi inregistrat si tiparit pentru a fi trimis la depozit pentru inventariere directa. Pentru aceasta este furnizat un formular imprimabil:
Formularul este completat de angajații depozitului, după care datele reale sunt introduse în coloana corespunzătoare a tabelului:
Programul în sine calculează abaterea: lipsurile sunt indicate în roșu cu semnul „-”, iar surplusurile sunt indicate cu negru. După completarea rubricii, documentul este înregistrat și postat. Pe baza acestuia, puteți tipări formularele de hârtie necesare:
Inventar în 1C: Contabilitatea în sine nu anulează sau capitalizează; sunt furnizate documente separate pentru aceste operațiuni.
Radierea mărfurilor pe baza inventarului în 1C: Contabilitate
Există două moduri de a anula mărfurile pe baza rezultatelor inventarului: creați un document nou în secțiunea Depozit-Inventar sau utilizați funcția „Creare pe baza”. A doua metodă este mai simplă și mai rapidă.
Inventarul conturilor din 1C 8.3, dacă este discutat în cadrul contabilității, presupune o procedură de control care face posibilă identificarea prezenței și stării generale a activelor și pasivelor la o anumită dată.
La nivel legislativ, procedura de inventariere este reglementata:
- Legea federală „Cu privire la contabilitate” din 6 decembrie 2011 N 402-FZ;
- Ordinul Ministerului Finanțelor al Federației Ruse din 13 iunie 1995 N 49 (modificat la 8 noiembrie 2010) „Cu privire la aprobarea Ghidurilor metodologice pentru inventarul proprietății și datoriilor financiare”.
Luând în considerare normele legale, în acest articol vom analiza cum să documentăm corect rezultatele unui inventar de datorii, stocuri, active fixe și lucrări în curs în sistemul 1C Enterprise 8.3 folosind un program de contabilitate.
În sistem, niciunul dintre documentele folosite la întocmirea inventarului nu generează înregistrări contabile, dar pe baza acestuia pot fi create documente care ajustează direct datele contabile. Să luăm în considerare fiecare tip separat.
Efectuarea unui inventariere in 1C a datoriilor contrapartidelor
Este întocmit în documentul „Settlements Inventory Act” (SIC). Acest document de inventar are sarcina de a reflecta rezultatul, în timp ce procesul de reconciliere cu contrapărțile în sine are loc prin intermediul unui act de reconciliere. AIR nu conține informații detaliate despre decontări cu cumpărătorii și furnizorii, dar afișează valoarea totală a datoriei pentru fiecare contraparte la data respectivă. Pe baza raportului de inventar, puteți tipări INV-17 (Act of Inventory of Payments) INV-22 (Order for Inventory).
Documentul se află în secțiunile „Achiziții/Vânzări – Decontări cu contrapărți – Decontări Acte de inventar”.
Fig.1 Cumpărături
Fig.2 Vânzări
Documentul conține doar 6 file: Conturi de încasat, Conturi de plătit, Conturi de decontare, Inventar și Comision de inventar.
Fig.3 Filele
Înainte de a completa datele, trebuie să configurați conturi în fila „Conturi de decontare” pentru care soldurile vor fi afișate la data inventarului. În mod implicit, programul va afișa automat o listă cu toate conturile în care, conform regulilor RAS, se acumulează datorii de la contrapărți și care sunt configurate pentru o anumită organizație. Lista poate fi editată dacă este necesar.
Fig.4 Inventarul calculelor din 1C 8.3
Următorul pas implică specificarea informațiilor administrative: perioada și baza pentru efectuarea unui inventar pe fila cu același nume și numirea membrilor comisiei de inventariere și pe fila corespunzătoare. Datele din câmpurile completate vor apărea pe formularul tipărit.
În filele „Conturi de încasat” și „Conturi de plătit”, când faceți clic pe butonul „Completare”, sistemul va completa automat soldurile conturilor configurate pentru fiecare contraparte. În mod implicit, toate soldurile din sistem sunt considerate confirmate. Sumele neconfirmate pentru contraparte și sumele datoriilor pentru care termenul de prescripție a expirat trebuie completate manual.
Raportul de inventar în sine nu generează tranzacții, iar ajustările sumei pentru contrapărți trebuie efectuate folosind documentul „Ajustarea datoriilor”.
Cum se efectuează un inventar în 1C? Să vorbim despre acțiuni
Auditul inventarului este documentat în documentul „Inventar mărfuri”, aflat în secțiunea „Depozit-Inventar”.
Fig.5 Secțiuni ale „Depozitului”
În cadrul acestui document, operațiunea poate fi efectuată la locul de depozitare a stocurilor prin selectarea depozitului corespunzător, sau la persoana responsabilă material (în acest caz, câmpul depozit nu este completat).
Ca și în cazul primului document (cu actul), completarea trebuie să înceapă cu informații administrative, în filele „Inventar” „Comisia de inventar”.
La selectarea unui depozit, sistemul completează automat datele despre articolele articolului și cantitatea, prețul și cantitatea lor reală. Aceste sume pot fi modificate manual după ce a fost finalizată contorizarea inventarului real. Datele despre datele înregistrate sunt completate atunci când faceți clic pe butonul „Completare-Reîncărcare cantități și sume contabile”. Sistemul calculează automat diferența dintre datele reale și cele contabile.
După înregistrarea documentului în sistem, pe baza acestuia, puteți face ștergeri și valorificarea mărfurilor și un raport privind vânzările cu amănuntul, care generează deja înregistrările contabile corespunzătoare pe baza rezultatelor inventarului.
Inventarierea activelor imobilizate
Inventarul activelor imobilizate se intocmeste in documentul „Inventarul mijloacelor fixe”, aflat la sectiunea „Imobilizari si imobilizari necorporale-Contabilitatea mijloacelor fixe”.
Fig.6 Secțiunile „OS și active necorporale”
Similar inventarelor, un inventar al mijloacelor fixe poate fi efectuat fie prin depozit, fie de către persoana responsabilă financiar. Când înregistrați într-un singur depozit, trebuie să specificați locația în care este stocat inventarul. Dacă intenționați să o efectuați în mai multe locații de depozitare, atunci este suficient să indicați persoana responsabilă (lăsați câmpul depozitului gol).
Similar primelor două documente, completați mai întâi informații despre perioada și baza inventarului în fila „Conduita inventarului” și indicați componența comisiei de inventariere.
Sarcina principală a efectuării unui inventar al mijloacelor fixe este de a asigura disponibilitatea acestora, prin urmare, atunci când se completează fila „Mijloace fixe”, nu există date despre cantitate, iar verificarea se efectuează pe baza numărului de inventar. După inspecția propriu-zisă, semnele din document trebuie îndepărtate (dacă bunul nu este găsit). Diferența va fi calculată automat.
Fig.7 Active nedetectate
După înregistrarea documentului în sistem, pe baza acestuia, puteți crea ștergeri, acceptare pentru contabilitate sau transfer de mijloace fixe. Și aceste documente, la rândul lor, formează deja postări în sistem.
Inventarul lucrărilor în curs
Programul de contabilitate 1C acceptă contabilitatea lucrărilor în curs. Secțiunea „Producție-Lansarea produsului”.
Fig.8 Productie
Documentul reflectă doar rezultatele inventarului pe centre de cost pe tipuri de produse (grupe de produse). Spre deosebire de alte tipuri de inventar, WIP ar trebui să fie înregistrat în program în doar 2 cazuri:
- Dacă pe parcursul perioadei organizația a produs produse, iar la sfârșitul perioadei de raportare există solduri (după procedura de închidere de rutină);
- Dacă nu există producție, dar conform politicii contabile, soldurile lucrărilor în curs includ sumele cheltuielilor directe (în acest caz, politica contabilă în sine stabilește metoda „Utilizarea documentului „Inventar WIP”).
Documentul înregistrează rezultatele pe departament și tip de produs (grup de produse). Datele privind suma contabilă și contabilă fiscală sunt completate manual.
Ajută multe companii să-și conducă afacerea cu succes. Cu toate acestea, pentru a-l folosi eficient, trebuie să cunoașteți elementele de bază ale managementului. În continuare, veți învăța cum să efectuați un inventar în 1C.
Inventarul este principala modalitate de a verifica disponibilitatea proprietății. Când o desfășurăm, comparăm datele conținute în program cu numărul real de mărfuri din depozit. Ca și alte funcții 1C, inventarul este o componentă obligatorie a contabilității. Prin urmare, este important să o poți realiza.
Utilizatorii „One Es” au posibilitatea de a verifica prezența reală și documentară a sortimentului folosind un document special. Mai exact, sunt mai multe documente care servesc la realizarea unui inventar al proprietatii depozitului. Principalul, în mod surprinzător, se numește „Inventarul mărfurilor”.
- În meniu, selectați „Documente”, apoi „Inventare” și acolo inventarul de care avem nevoie.
- În funcție de versiunea programului, interfața poate arăta diferit, dar punctele principale sunt întotdeauna prezente: depozit, data, număr, organizație, numele complet al persoanei responsabile, nomenclatorul.
- De regulă, este convenabil să luați în considerare anumite articole de produs, deoarece numărul de mărfuri poate fi foarte mare. Pentru a face acest lucru, trebuie să verificați elementul articol și apoi să selectați grupul de mărfuri pe care doriți să îl inventariați. Dacă contabilitatea trebuie efectuată pentru toate grupurile, este mai ușor să creați mai multe documente.
- Selectăm completarea pe baza soldurilor stocurilor pentru tabelul „Produse” gol în prezent. Toate produsele din acest grup vor fi afișate.
- Una dintre coloane va arăta numărul de unități de proprietate pe care programul le-a „contorizat”: „Contabilitatea. Cantitate". Va trebui să numărați singuri toate articolele din depozit, după care vor trebui să fie introduse în coloana „Cantitate”.
- Coloana Deviație va afișa zerouri în condiții ideale. Aceasta înseamnă că cantitatea de mărfuri conform documentelor și de fapt este aceeași. Dacă rezultatul are un semn minus, atunci există o lipsă. Semnul plus - exces.
- Folosind butonul „Salvare” vom salva documentul în baza de date. De asemenea, poate fi imprimat folosind formularul INV-3.
Ce să faci dacă nu se potrivește?
Facerea inventarului este doar jumătate din bătălie. De foarte multe ori se descoperă că sumele de proprietate conform documentelor și în realitate sunt două cifre diferite. Orice contabil știe că nu trebuie să vă faceți prea multe griji. O altă întrebare este cum să documentăm diferența.
Lipsa bunurilor
Dacă există o lipsă de proprietate, este necesar să o anulați. Cancelările vor fi ușor de făcut pe baza inventarului finalizat.
- Prin meniu, selectați din nou elementul „Documente”, „Inventare”, apoi „Anularea mărfurilor”.
Radierea mărfurilor
- Formularul pe care îl completați arată aproape același. Aici trebuie să indicați pe baza cărui inventar se face anularea.
- De asemenea, puteți adăuga manual unități de produs folosind butonul „Adăugați”.
- Faceți clic pe „OK”, după care datele privind disponibilitatea proprietății vor fi corectate.
Surplus
Surplusul de bunuri este, de asemenea, ușor de corectat. Dar cu ajutorul unui alt document - detașarea mărfurilor.
- În același articol de meniu, selectați „Primirea mărfurilor” de care avem nevoie.
- Programul va face totul automat din nou dacă înlocuiți datele din inventar. Prin urmare, de regulă, utilizatorul nu trebuie să facă nimic independent.
- Dacă este necesar, puteți edita manual tabelul adăugând orice unități de proprietate.
- Folosind butonul „OK”, 1C corectează toate datele introduse și le introduce în baza de date.
Este important de reținut că în noile versiuni ale programului, operațiunile de eliminare a excesului și a deficitului sunt simplificate. Totuși, în același timp, este posibil ca programul să nu vă permită să eliminați cu ușurință soldul documentar care nu este în stoc. Uneori poate fi necesar să se indice vinovatul căruia i se va înregistra prejudiciul material. Fără a depăși anumite standarde, lipsa este pur și simplu inclusă în cheltuieli.
Ajustare
Ajustările se fac atunci când este necesară sortarea proprietății în funcție de criterii mai flexibile. De exemplu, în depozit sunt mai multe mașini de spălat albe suplimentare, dar nu sunt suficiente mașini negre de același model. Pentru astfel de situații este furnizat un document de ajustare.
- În elementul de meniu deja familiar, selectați „Ajustări ale seriei și caracteristicilor produselor”.
- Aici va trebui să-l introducem singuri, deoarece programul nu știe ce vrem să schimbăm. Adăugați un nou rând la tabel.
- Trei coloane care trebuie completate: „Caracteristicile nomenclaturii (veche)”, „Noi caracteristici ale nomenclaturii” și „Nomenclatura” este simplă.
- Chiar în primul indicăm numele fără un criteriu distinctiv, adică „Mașină de spălat”, de exemplu. Indicăm și cantitatea.
- În nomenclaturile vechi și noi indicăm caracteristicile care trebuie schimbate.
- După aceasta, un anumit număr de mașini negre vor fi înlocuite cu altele albe în baza de date. Făcând clic pe butonul „OK”, programul va forța să efectueze înlocuirea.
Acum sunteți familiarizat cu unul dintre principalele instrumente de contabilitate, inventarul din programul 1C. Se recomandă să o faceți cel puțin o dată pe an în orice organizații mari. Merită să ținem inventarul proprietății separat pentru fiecare depozit sau chiar pentru fiecare grup de mărfuri, pentru a nu te confunda în sortimentul mare.
Învățarea efectuării unui inventar al bunurilor și materialelor (1C: Contabilitate 8.3, ediția 3.0)
2017-07-05T11:22:39+00:00Astăzi vom analiza cum să reflectăm inventarul finalizat al articolelor de inventar (active materiale) în programul 1C: Contabilitate 8.3, ediția 3.0. Să ne dăm seama cum să înregistrăm lipsurile și surplusurile identificate.
Situatie.În organizația noastră, din ordinul managerului, a fost alocat un inventar al articolelor de inventar.
Pe baza rezultatelor inventarierii din depozit, a fost dezvăluit lipsa a 100 kg de făină, surplus 50 kg zahăr și 1 aparat de cafea.
Lipsa a 100 kg de făină, identificată în timpul inventarierii, a fost luată în considerare în contul 94 „Lipsuri și pierderi din deteriorarea valorilor”:
Apoi 20 kg de făină lipsă au fost eliminate ca pierderi naturale (contracție, agitare):
Alte 50 kg de făină lipsă au fost anulate persoanei responsabile financiar (contul 73.02 „Calcule pentru despăgubiri pentru daune materiale”):
Restul de 30 kg au fost anulate pentru alte cheltuieli:
Filtrul de cafea neînregistrat a fost valorificat în contul 41:
| Dt 41 Kt 91,01 1 bucată [necontabilizat pentru cafetiera a fost scris cu majuscule] |
Acum vom reflecta toate aceste operațiuni în 1C: Contabilitate 8.3, ediția 3.0.
Permiteți-mi să vă reamintesc că aceasta este o lecție și puteți repeta în siguranță pașii mei în baza de date (de preferință o copie sau una de antrenament).
Accesați secțiunea „Depozit”, articol „Inventar mărfuri”:
Creăm un nou document, indicând depozitul principal și persoana responsabilă material la acest depozit.
Să trecem la secțiunea tabelară „Produse”. Pentru a-l completa, faceți clic pe butonul „Umpleți” -> „Umpleți în funcție de soldurile stocurilor”:
Partea tabelară este completată cu toate soldurile din depozitul selectat pentru conturile 10 și 41:
În mod implicit, coloana „Cantitate reală” este egală cu coloana „Cantitate contabilă”. Egalitatea lor înseamnă absența abaterilor, dar în cazul nostru au fost identificate lipsuri efective de făină (100 kg) și exces de zahăr (50 kg) și cafetiere (1 buc).
Să reflectăm acest fapt ajustând coloana „Cantitatea de fapt”:
Mergem la fila „Preluare inventar” și indicăm aici perioada de conduită, motivul și documentul de aprobare a inventarului:
Accesați fila „Comision de inventar”:
Indicăm participanții săi verificând președintele comisiei.
Navigam prin document și vedem formulare tipărite care pot fi tipărite:
Iată o parte din foaia de potrivire din formularul tipărit INV-19:
Acum sarcina noastră este să anulăm deficitul identificat în contabilitate și să capitalizăm surplusul.
Cel mai simplu mod de a face acest lucru este introducerea documentelor pentru primirea și anularea mărfurilor pe baza documentului de inventar:
Primim bunuri și materiale excedentare
Creăm documentul „Poziționarea mărfurilor” pe baza inventarului finalizat:
Depozitul nostru și partea tabelară a obiectelor de valoare neînregistrate s-au umplut imediat. Tot ce trebuie să facem este să creăm și să completăm un articol de venit din directorul „Alte venituri și cheltuieli”.
Iată cardul ei:
Realizam documentul:
Toate postările corespund calculelor de la începutul lecției.
Reducem lipsa de bunuri și materiale
În același mod (pe baza documentului de inventar) introducem documentul „Stergere mărfuri”:
Partea tabelară a fost completată automat din nou.
Realizam documentul:
Lipsa a fost reflectată în factura 94 în valoare de 1501,59 ruble.
O vom anula în funcție de termenii problemei, parțial din cauza pierderii, parțial persoanei responsabile financiar și parțial cu alte cheltuieli. Acest lucru se face prin operare manuală.
Accesați secțiunea „Operațiuni” și selectați „Operațiuni introduse manual”:
Creați o nouă operațiune manuală:
Își întocmim afișările în funcție de sarcină (aici indicăm doar în termeni totali, deci contabilitatea cantitativă nu se efectuează pentru contul 94):
Separat, aș dori să remarc faptul că deficitul de 450,47 ruble nu se referă la pierderea naturală și, de asemenea, nu are vinovați și, prin urmare, nu ar trebui să fie acceptat de noi ca cheltuieli atunci când calculăm impozitul pe venit.