Un conocimiento de embarque es un documento que tiene fuerza legal, sobre cuya base las vacaciones de cualquier activos materiales como bienes. No existe un formulario estándar para un formulario como una factura, y el concepto de "factura de muestra" no tiene justificación legal, por lo tanto, dicho documento se redacta de forma libre, pero el formulario estándar No. TORG-12, -13 o No. TORG puede servir como muestra para uso -catorce.
Básicamente, el documento "carta de porte" tiene por objeto confirmar el hecho de la transferencia de los bienes materiales de la mercancía al comprador. Se recomienda dividir este documento en tres partes:
- parte superior - sombrero;
- la parte central es tabular;
- La parte de abajo.
Reglas para emitir una factura.
Echemos un vistazo rápido detalles requeridos factura de gastos. Recomendamos descargar y abrir el formulario para mayor claridad.
En la parte superior de la factura, en el encabezado, se indica el comprador y el vendedor con sus datos, así como el contrato entre ellos (número y nombre). Otros datos proporcionados por los acuerdos pueden reflejarse aquí.
La parte tabular del medio de este formulario muestra una lista de bienes y servicios materiales adquiridos por la contraparte (comprador), pero generalmente los bienes y servicios están formados por facturas diferentes.
Al mismo tiempo, recuerde que en el documento se debe mostrar lo siguiente:
- nombre de los bienes o servicios;
- indicadores cuantitativos de bienes;
- el precio de los bienes;
- importes de cada artículo.
Las facturas también pueden mostrar información complementaria adicional: serie de lote, artículo, código interno, etc.
La parte inferior de la factura contiene la siguiente información:
- cantidad total;
- firmas de personas responsables (vendedor, comprador, indicando sus cargos - director, gerente u otros);
- lugar reservado para la impresión;
- Fecha de Transacción.
Si los bienes se venden en virtud de un poder notarial, se debe indicar el número y la fecha del poder notarial.
¿Por quién y cómo se prepara la factura?
La factura la realiza una persona financieramente responsable que libera directamente la mercancía, en dos copias para ambos representantes, tanto para el vendedor como para el comprador (entrega y recepción).
Por lo general, el formulario de factura es típico y no sufre ningún cambio especial. E Internet brinda la oportunidad de descargar una muestra gratuita del formulario de factura de Excel u otros formularios estándar, por ejemplo:
- cuentas,
- facturas,
- órdenes de efectivo entrantes y salientes,
- hechos,
- facturas y otros.
Cada uno de estos documentos se puede personalizar y complementar según sea necesario. Todo esto es fácil. y si es necesario, siempre puede descargar un formulario de muestra completo en Internet.
Para registrar la venta de productos o su traslado a otro departamento desde uno de los almacenes, cree una factura. Para esto:
- Seleccione un elemento del menú Mercancías y almacenes → Facturas.
- Haga clic en el botón Crear y selecciona el elemento Factura de venta. Puede crear una nueva factura basada en una existente. Para hacer esto, seleccione el elemento del menú contextual Dupdo.
- Si es necesario, edite el número de factura generado automáticamente. Es posible que falte el número si la plantilla de numeración está configurada de modo que cuando se crea el documento, no tiene suficientes datos para generar. En este caso, el sistema ofrecerá generarlo al guardar el documento.
- en campo Fecha y hora de expedición de las mercancías Especifique la fecha y la hora en que se contabilizará la factura. Por defecto se toma el valor especificado en los ajustes. Empresa comercial, consulte Configuración de contabilidad . Si hay una marca de verificación Sustituir la fecha de la última factura,
- Para asignar los datos de este documento a un concepto en particular al crear informes, seleccione su nombre en el campo Concepto.
- De la lista Tipo de comprador seleccione un proveedor, empleado o invitado. En función de ello, se debita de la cuenta correspondiente:
- Para proveedores (compradores) - "Deuda con proveedores".
- Para empleados: "Acuerdos actuales con empleados".
- Para invitados - cuenta "Depósitos de invitados".
- Seleccione el nombre de la posición de la lista en el campo Nuestro nombre de producto(o agregue una posición de código de barras si hay un escáner de código de barras conectado).
- El tipo de elementos disponibles para la selección está determinado por la pestaña que se selecciona sobre la lista completa: "Todos", "Productos", "Platos", "Preparaciones", "Servicios" o "Modificadores".
- Si el artículo en stock tiene varias tallas y están configuradas en su ficha, rellene el campo El tamaño. Al elegir un producto, el tamaño predeterminado se sustituye automáticamente. Si no está configurado, se selecciona el primero en orden en la escala.
- Introduzca la cantidad de mercancías en el campo en contenedor .
- Especifique el precio de venta del artículo. El precio se indica por unidad de embalaje (tara), IVA incluido, se puede configurar de forma manual o automática.
Hay varias formas de completar automáticamente los precios de los artículos en la factura:
| Método de cálculo del precio | Como calcular | ejemplo de uso |
|---|---|---|
| Por cargo extra | Acciones → Calcular precio de margen | Para calcular al costo y un margen de beneficio dado |
| Según la lista de precios vigente | Acciones → Calcular precio de la lista de precios | Si se creó una orden especial para la contraparte |
| A un costo | Acciones → Enviar al costo | Para liquidaciones con empleados o traslados internos |
| Según el último recibo. | Acciones → Enviar a precios desde la última llegada | Para viajes internos |
- Rellena los campos del marcador Envío y pago:
- en campo Fecha de vencimiento se sustituye la fecha estimada de pago del documento: a la fecha de la factura se le suma el número de días de pago diferido, y también se tiene en cuenta el día de pago. Estos parámetros se establecen en la tarjeta del proveedor. en el marcador Control de precios. Si no se especifica el término de pago, ingrese el término de pago manualmente. Para la fecha de vencimiento, puede controlar la puntualidad del pago del documento en la ventana de aceptación del pago.
- Campo fecha de pago complete manualmente después de recibir el pago de la contraparte.
- Haga clic en el botón Guardar y cerrar. De forma predeterminada, todas las facturas se guardan con la publicación. Si necesita guardar la factura sin contabilizarla, desmarque Con tenencia.
Para registrar el pago de una factura contabilizada, en el menú Comportamiento seleccione un artículo Aceptar pago. A continuación, siga las instrucciones del artículo. Aceptación de pagos.
Desde la factura se puede imprimir:
- Una hoja de ruta en forma de TORG-12.
- Una forma simplificada de un conocimiento de embarque.
- Factura.
- El requisito es una factura en forma de M-11.
- Conocimiento de embarque en la forma 1-T.
- Factura por la liberación de materiales al costado en forma de M-15.
Para ello, haga clic en el botón Comportamiento y seleccione la forma deseada.
Imprimir nota de remesa con los nombres de los productos del proveedor, haga clic en el botón Comportamiento y selecciona el elemento Impresión (según la mercancía del proveedor). El documento se imprimirá correctamente si, durante su formación, se encontraron las posiciones por el código o nombre de los bienes del proveedor.
Si la casilla de verificación no está marcada en la configuración de salida Usar productos de un proveedor, No estará disponible la impresión de una factura con los nombres de los bienes del proveedor.El comprador puede solicitar certificados de calidad y seguridad de los productos. Para imprimirlos desde la factura:
Cálculo del precio de venta por margen
Los precios de venta de los productos de una empresa comercial pueden ser formados automáticamente por el sistema en función de su costo y el valor de margen especificado.
Para usar este mecanismo, el valor de marcado debe especificarse en la tarjeta de lista del artículo de stock en la pestaña Información adicional.
También se debe seleccionar un almacén de emisión en la factura para determinar el precio de costo. Si, después de calcular el precio de venta, especifica un almacén diferente, entonces este procedimiento habrá que hacerlo de nuevo.
Para calcular automáticamente los precios de todos los artículos o de los artículos seleccionados en la factura, haga lo siguiente:
- Haga clic en el botón Comportamiento y seleccione Calcular precio de margen. Se abrirá el formulario de parámetros de recálculo.
- Si se va a añadir un recargo, que ya incluye IVA, al producto, marque la casilla Incluir el IVA en el marcado.
- De forma predeterminada, el precio de un producto se calcula utilizando el margen de beneficio especificado en su tarjeta de lista de existencias, así como la tasa de IVA especificada en esta factura. Puede cambiar estos valores. en los campos margen y IVA ingrese los valores que se utilizarán al calcular el precio de los productos seleccionados.
Al calcular, se utiliza el costo del producto en el almacén, del cual se debitará según la factura.
- Especifique el número de rublos a los que se debe redondear el valor del precio calculado (de forma predeterminada, el precio se redondeará a 10 kopeks).
- Haga clic en el botón Calcular.
El nuevo precio se calcula mediante la fórmula:
Precio = Precio sin IVA + IVA, donde:
- Precio sin IVA = Precio de costo + (Precio de costo × % de recargos) / 100%
- IVA = Precio sin IVA × (tasa %IVA/100%)
- cuando se comprueba Incluir el IVA en el marcado se fijará Precio = Precio sin IVA.
Por ejemplo, se establece un nuevo valor de margen en la tarjeta del producto: 200%, el precio de costo para el almacén de consumo es de 25,43 rublos, la factura muestra una tasa de IVA del 18%, los parámetros de cálculo indican redondeo a 0,01 rublos. Precio sin IVA = 25,43 + (25,43 × 200)/100 = 76,29. IVA = 76,29 × (18/100) = 13,73. Como resultado del cálculo del precio de recargo, se establecerá lo siguiente: Nuevo precio = 76,29 + 13,73 = 90,02 rublos. cuando se comprueba Incluir el IVA en el marcado se establecerá Nuevo precio = 76,29 p.
Cálculo del precio de venta según la lista de precios
Los precios de venta de los productos de una empresa comercial también pueden sustituirse automáticamente de la lista de precios formada específicamente para esta contraparte. Para ello, haga clic en el botón Comportamiento y seleccione Calcular el precio de la lista de precios.
Envío de mercancías al costo
El movimiento interno de mercancías (por ejemplo, la salida de mercancías del almacén central a los almacenes de los departamentos) se realiza a un precio de venta igual al coste por unidad.
En el período abierto, los documentos primarios se pueden ajustar retroactivo, y se realiza el recálculo de costos para todas las transacciones de débito realizadas anteriormente de este período. Si un envío se documenta como una transferencia interna, la retroactividad puede dar como resultado que el precio del envío no sea igual al costo de cancelación. En este caso, es necesario recalcular el precio de envío en cada albarán igualándolo al precio de coste recién actualizado.
Para esto:
- Crear y completar o abrir una factura de gastos.
- Calcule el importe del envío a precio de coste seleccionando Acciones → Enviar al costo. Los parámetros de recálculo por recargo se configurarán automáticamente (recargo=0, IVA=0), así como la casilla de verificación Repost con recálculo del precio del envío.
- Guarde el documento, se recalculará el precio del envío.
Puede recalcular los precios de envío en varias facturas enviadas al costo a la vez. Para ello, selecciónelos de la lista mientras pulsa la tecla Cambio o Connecticut rl y elemento del menú contextual Conducta.
Envío grupal
Para no abrir cada factura al cambiar los precios de envío en varios documentos, puede hacerlo directamente desde la lista.
Para esto:
- Ir a la sección de menú Mercancías y almacenes → Documentos → Facturas.
- Seleccione las facturas requeridas de la lista.
- En el menú contextual en el elemento Comportamiento elige uno de los elementos:
- Descargar al costo.
- Descargar con cargo.
- Carga en la última llegada.
- Descargar según la lista de precios.
El programa volverá a calcular el precio del envío y mostrará un mensaje sobre la finalización exitosa de la operación.
Factura de gastos: un documento contable diseñado para mover activos materiales tanto dentro como fuera de la empresa. El documento es primario, ya que con su ayuda se registra el hecho de una determinada transacción comercial y en base a ello se compila la correspondencia correspondiente.
formulario de factura Se elabora para contabilizar la operación en las cuentas del departamento de contabilidad, y por tanto es un registro contable analítico. Sobre esta base, la información se envía a registros contables sintéticos, donde la información se recopila en documentos idénticos.
La factura tiene cuatro formas unificadas, y se aplica en función del sentido de uso:
- carta de porte para la transferencia de bienes y materiales a otra organización (formulario TORG-12);
⇒ Descargar formulario TORG-12 (word, excel, pdf)
⇒ Ejemplo de llenado del formulario TORG-12 - factura de movimiento interno para la liberación de bienes y materiales para uso propio en la organización (formulario TORG-13);
⇒ Descargar formulario TORG-13 (word, excel, pdf)
⇒ Ejemplo de llenado del formulario TORG-13 - Factura entrante y saliente por la transferencia de mercancías para su posterior venta (formulario TORG-14);
⇒ Descargar formulario TORG-14 (word, excel, pdf)
⇒ Ejemplo de llenado del formulario TORG-14 - factura (formulario M-15) está destinado inicialmente a mover bienes y materiales dentro de la organización (al transferir bienes y materiales a su subdivisión ubicada en un territorio remoto), o a una organización de terceros en operaciones no comerciales (devolución de defectos, transferencia de materias primas, etc.). Pero de acuerdo con el código tributario, que no define la forma de la factura que debe usarse en las operaciones comerciales, la forma M-15 puede usarse cuando se mueven mercancías y materiales con fines de venta. En este caso, la transferencia puede ser un simple movimiento sobre cualquier base (contrato, acuerdo) o con el propósito de vender valores.
⇒ Descargar Formulario M-15 (word, excel, pdf)
⇒ Modelo de llenado del formulario M-15
Formularios unificados de formularios de factura se recomiendan: una organización puede desarrollar su propio documento sobre la base de un formulario unificado. debe ser aprobado documentación local empresa y contener todos los detalles necesarios.
Por lo tanto popular no unificado la forma de la carta de porte, que refleja el remitente y el destinatario, la lista de valores transferidos, la base para su transferencia, así como el poder presentado al recibirlo. La factura debe indicar quién autorizó las vacaciones y por qué monto se transfirieron los bienes y materiales.
Materiales de referencia unificados formularios de factura adoptado por el Decreto del Goskomstat de la Federación Rusa del 25 de diciembre de 1998 No. 132. Además, un Decreto especial del Goskomstat de la Federación Rusa del 24 de marzo de 1999 No. 20 indica que la organización tiene derecho a hacer adiciones o detalles necesarios al formulario. Al mismo tiempo, en formas unificadas, es imposible cambiar o eliminar los detalles establecidos por la ley. Si se realizan cambios en formulario de factura, deberán quedar reflejados en la documentación organizativa y administrativa de la empresa.
⇒ Descargar formulario de factura (word, excel, pdf)
⇒ Una muestra de cómo completar una factura
llenar una factura es necesario en dos copias: la primera de ellas permanece con el diseñador, la segunda se transfiere a quien toma los artículos del inventario. Al mismo tiempo, solo una persona financieramente responsable, establecida por orden del jefe, tiene derecho a liberar bienes y materiales. Es necesario firmar y colocar los sellos de la organización en ambos lados de la operación, y quién transfiere los bienes y materiales, y quién los recibe.
De acuerdo con el artículo 120 del Código Fiscal de la Federación Rusa, en ausencia de una organización documentos primarios en un período fiscal, las autoridades fiscales tienen derecho a multar a la empresa por un monto de 10 mil rublos; en violación repetida- 30 mil rublos. Si la infracción resultó en una reducción en el monto del impuesto a pagar, la multa será del 20% del impuesto no pagado (no menos de 40 mil rublos).
La hoja de ruta se puede desarrollar de forma independiente, pero debe contener los detalles básicos obligatorios especificados en la Parte 2 del Artículo 9 de la Ley del 6 de diciembre de 2011 No. 402-FZ. Las autoridades fiscales también pueden considerar su omisión como una violación grave de las normas y reglamentos para la implementación de contabilidad y por lo tanto tienen derecho a cobrar multas y sanciones.
Descargar factura Puede utilizar cualquiera de las siguientes opciones, según sus objetivos.
Cualquier propiedad tiene su propio valor, ya sea dinero o bienes, por lo que su transferencia a alguien debe registrarse en papel. Basta con confirmar el movimiento de dinero con un extracto bancario, documentos de caja, etc. Pero los productos durante el traslado van acompañados de cartas de porte, que contienen toda la información financiera sobre los objetos que se trasladan.
Una factura se llama un documento según el cual se emiten los recursos materiales. No tiene una sola forma, pero tiene fuerza legal. De acuerdo con la factura de gastos, los contadores realizan operaciones relacionadas con el movimiento de artículos de inventario. Y si se encuentran discrepancias incluso después de un tiempo, según este documento, se pueden llevar a cabo procedimientos con reclamos y posterior apelación ante el tribunal.
A pesar de que formulario único no hay factura, pero la ley sigue regulando este documento. De la carta del Comité de Comercio de la Federación Rusa del 10 de julio de 1996 No. 1-794 / 32-5, resulta que:
- Cualquier movimiento de productos del vendedor al comprador se registra mediante documentos de envío, incl. y facturas;
- Formada únicamente por personas económicamente responsables;
- Se requieren facturas tanto para confirmar el gasto como para recibir fondos, incl. y al devolver bienes defectuosos al vendedor;
- El responsable que libere la mercancía en obra deberá confirmar la recepción y entrega de su turno de la factura de recibo y egreso.
Teniendo en cuenta todos estos aspectos, podemos decir que la factura es más necesaria para contabilizar los productos dentro de la propia organización. Esto también se debe a la simplicidad del diseño.
A menudo, una factura se forma de acuerdo con una de las formas unificadas:
Esto no es necesario en absoluto, pero la disponibilidad de formularios, que se pueden descargar gratuitamente desde nuestro sitio web, resuelve el problema rápidamente.
Reglas de llenado
La factura es formada únicamente por la persona financieramente responsable en dos copias, una de las cuales permanece con la parte que da, la otra con la parte que recibe. Especifica los principales parámetros necesarios para la contabilidad en el almacén. Dado que no existe un formulario único, se puede especificar cualquier dato adicional.
Convencionalmente, el documento se divide en tres partes: el "encabezado", la tabla en el medio, la parte inferior.
De acuerdo con esta división, la siguiente información se puede escribir en el "encabezado":
- El nombre de la organización del vendedor;
- número de contrato;
- El nombre del almacén (ciudad) y otros detalles.
Si la parte superior se mantiene básicamente igual, entonces la parte central cambia completamente en cada nuevo documento, además de esto, ocupa gran parte de la factura. Muestra los siguientes datos:
- La lista de activos materiales que se liberan, según el principio: en una línea: un artículo (nombre);
- Cantidad para cada línea por separado (kg, toneladas, piezas, etc.);
- Coste según gráfico;
- El importe total de cada elemento (artículo).
La parte inferior contiene información básica sobre los responsables y es el resultado, incluye:
- La cantidad total de valores transferidos bajo el documento;
- Datos de los responsables (cargo, nombre completo, firma): quién liberó y quién aceptó;
- Lugar para la impresión (denotado como "MP"), puesto por ambas partes, si son personas jurídicas;
- La fecha en que se realizó el envío;
- Si el producto es liberado o aceptado por apoderado, sus datos también se indican aquí.
Por lo general, las organizaciones generan facturas en función de los resultados de un cambio de empleados responsables o en función de cada día hábil. Muestran información sobre el movimiento de la alfombra. objetos de valor: vendidos y devueltos por sobras.
muestra de factura
Los formularios Torg-12 o Torg-14 a menudo se toman como base para la factura, pero muchas organizaciones también crean sus propias opciones que son convenientes para ellos. El documento se ejecuta en Excel en forma de tabla y se imprime en papel normal de oficina.
Para mayor claridad, puede utilizar esta muestra:
La factura debe contener siempre sólo datos veraces y oportunos.
¿Es lo mismo un conocimiento de embarque y un conocimiento de embarque?
En algunos casos, se puede considerar que la hoja de ruta y el gasto son un solo documento. Y, dado que desde 2013 no se requiere el respaldo obligatorio de los bienes materiales con una forma unificada específica de factura, sería correcto estar de acuerdo con esta opinión.
Y sin embargo, hay una diferencia entre estos dos documentos. La hoja de ruta requiere una claridad especial en el diseño, porque acompaña a la mercancía desde el vendedor hasta el comprador. Si los parámetros especificados en el mismo son incorrectos, no se podrán realizar operaciones de pago sin efectivo.
O en el caso de reclamos sobre el monto de los bienes traicionados, este documento en particular será confirmación legal ofertas Y la mayoría de las organizaciones trabajan con formularios de factura generalmente reconocidos.
La factura de gastos es más adecuada para trasladar valores dentro de la empresa: del almacén al parqué, de un turno a otro, etc. Simplemente porque no tiene una forma estricta y se puede complementar con datos. Sobre la base de este documento, también trabajan los contadores, se realizan inventarios y se ajustan los saldos.
Es imperativo utilizar las facturas, si bien son valiosas principalmente para fines internos de la empresa, pero gracias a ellas reina el orden en los almacenes, fábricas y tiendas. Son especialmente importantes para aquellas empresas que tienen varias divisiones con diferentes estructuras organizativas y detalles.
La formación de una factura ocurre cuando hay un movimiento de inventario. Está más extendido en fábricas, fábricas e industrias con sus propios almacenes de envío, así como en empresas que operan en el campo del comercio, y su campo de actividad no juega un papel: puede ser la venta de herramientas y equipos, artículos de uso doméstico, comida, etc
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¿Para qué sirve el formulario de factura?
Cualquier movimiento de productos, mercancías y materiales debe registrarse en la documentación especial que lo acompañe. Uno de estos documentos es la factura. Confirma la liberación de mercancías y también sirve como base para varias operaciones contables (principalmente, cancelar artículos de inventario del almacén).
Así, el valor prioritario del documento es tener en cuenta el movimiento de productos dentro de la propia organización.
La factura también se puede utilizar al devolver bienes al proveedor, por ejemplo, en los casos en que se encontró un defecto, rotura o matrimonio en el producto durante la venta o después de la compra, y también cuando resultó que el producto no se entregó en la configuración correcta o tiene baja calidad.
Quién redacta el documento
Por lo general, la responsabilidad de la formación de una factura recae en la persona materialmente responsable: puede ser un vendedor, gerente, almacenista, etc. En el futuro, el documento se transfiere al departamento de contabilidad, donde el especialista del departamento lleva a cabo todas las acciones necesarias adicionales.
¿En qué etapa del envío de bienes se forma una factura?
La factura se elabora directamente en el momento de la transacción.
Dado que pasan sobre su base, su relleno debe tratarse con mucho cuidado. En particular, no es deseable cometer errores e inexactitudes en la factura, para hacer correcciones.
Y es absolutamente imposible ingresar información inexacta o deliberadamente falsa en el formulario, cuando tales hechos son revelados por las autoridades reguladoras, las personas responsables o incluso una organización pueden sufrir graves castigo administrativo en forma de grandes multas.
También hay que tener en cuenta que en algunos casos la factura puede adquirir la condición de documento jurídicamente significativo, cuando alguna de las partes, por circunstancias desfavorables, decide acudir a los tribunales.
Ejemplo de preparación de facturas
Desde 2013, unificado, estándar formas unificadas los documentos contables primarios se cancelan, por lo tanto forma estándar no hay factura. Los empleados de las empresas pueden compilarlo en cualquier forma, según modelos de documentos obligatorios previamente válidos (formulario TORG 12, TORG 14, etc.), o, si la organización tiene su propia plantilla de factura desarrollada y aprobada, en base a ella. Lo principal es que en su estructura cumple con ciertos estándares de trabajo de oficina, y en el contenido incluye una serie de información específica.
Convencionalmente, la factura se puede dividir en tres partes: el encabezado, la parte principal y la conclusión.
EN primero ingresado en orden:
- número y fecha del documento;
- el nombre de la organización que expide los bienes y el nombre de la organización que los recibe (si es individual o empresario individual, respectivamente, se consigna aquí su apellido-nombre-patronímico);
- también se hace referencia aquí al contrato para cuya implementación se lleva a cabo esta operación (se indica su número y fecha de celebración);
- si una de las personas involucradas en la transferencia de artículos de inventario actúa en base a un poder notarial, también se debe consignar información al respecto en la factura, indicando su número y fecha de emisión.
En segundo, la parte principal del documento, que generalmente se forma en forma de tabla, contiene información detallada sobre los artículos de inventario vendidos:
- su nombre;
- cantidad (en las unidades de medida apropiadas: piezas, litros, kilogramos, metros, etc.);
- precio por uno;
- coste total.
Si es necesario, esta sección del documento se puede complementar con otra información, incluida la variedad, categoría, tipo, propósito, características, empaque, condiciones de almacenamiento de los productos, etc. La longitud de la tabla depende de cuántos productos se incluyan en ella.
EN final parte del formulario incluye la siguiente información: la cantidad de artículos y el monto total (ambos valores se toman de la tabla).
Ejecución de documentos
Además del contenido, el diseño del formulario depende enteramente de la visión del documento por parte de los representantes de las organizaciones y sus necesidades. El formulario se puede redactar en una simple hoja en blanco de formato A4 o en el membrete de la empresa, y se puede completar a mano o en una computadora.
¡Condición importante! La carta de porte debe contener firmas "vivas" de empleados materialmente responsables: el que permitió la liberación del producto, el que directamente lo realizó y el comprador.
Al mismo tiempo, es necesario certificar la factura utilizando productos de sello solo si la norma para su uso está fijada en el reglamento interno. actos legales empresas
El documento siempre está hecho. al menos dos copias idénticas, uno de los cuales se entrega al representante de la parte receptora, el segundo permanece con el empleado de la empresa que distribuye los productos.